רוצים לקבל עדכונים חמים על עולמות החיסכון וההשקעות?

הרשמו עכשיו לניוזלטר שלנו!

שיתוף ב facebook
שיתוף ב whatsapp
שיתוף ב email

מהיום מחשבים הפרשות לפנסיה ב-3 דקות!

גיא שדלצקי
15 בנובמבר 2021
תוכן עניינים
הפרשות לפנסיה


החל משנת 2008 בישראל, חל חוק הפנסיה ששינה את כללי הפרישה. החוק מחייב הפרשות לפנסיה מכל מעסיק ומכל עובד. אחוז ההפרשות לפנסיה נקבע באחוזים ומשתנה לפי גובה שכרו של העובד. זהו צעד של המדינה להפחית את הנטל על קופת המדינה בגיל הפרישה (גברים 67 ונשים 62) באמצעות חיסכון הנצבר במרוץ שנות עבודתם.

רוצים גם אתם להבין בהפרשות לפנסיה כמו המומחים? "פורטל שמענו" מנגיש לכם את כל הכלים הקיימים שיעזרו לכם לחשב ולהתמחות בכל הקשור בהפרשות לפנסיה!


שיעור הפרשות לפנסיה של שכירים 12% או 19.5%?

צוללים פנימה לאחוזים, מאוד חשוב לנו לעשות את הסדר הראשוני.

כמה החוק מחייב להפריש וכמה כסף נצבור כשנגיע לגיל פרישה?

החוק קובע שחישוב ההפרשות לפנסיה יקבע ויחושב כשיעור משכרם של העובדים והמימון מתבצע בחלקו מהמעסיק ובחלקו השני על ידי ניקוי ישיר משכר העובד.

מתאריך 1.1.2017 החוק קובע:

עובד מחויב בהפרשות לפנסיה של 6% מגובה שכרם.
מעסיק מחויב בהפרשות לפנסיה של 6.5% נוספים הנקבעים גם הם על פי גובה שכרו של העובד, כך שמינימום האחוזים הינם 12.5%.
במקרה של הפרשה לפיצויים מצד המעביד, הפרשותיו יהיו 12.5% ושל העובד יישארו על 6%, במקרה זה אחוזי ההפרשות לפנסיה יעמדו על 18.5%.
עובדים זכאים להגדיל את אחוזי הניכוי משכרם ל-7% על מנת להגדיל את קצבת הפרישה ולהקטין את שיעור המס המנוכה מהסכום הנצבר במהלך השנים, כך שניתן להגיע ל-19.5% הפרשות לפנסיה ויותר.

שיעורי הפרשות אלו כופפים להוראות הממונה על אגף שוק ההון, ביטוח וחיסכון במשרד האוצר, בנוסף השיעורים כפופים להוראות תקנות מס הכנסה (פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] סעיפים 47 ו-45א') ולתקנות קרן הפנסיה שבה מבוטחים העובדים.



הפרשת פנסיה ע"י עצמאי: 4.45% ועד 12.55%

במדינת ישראל עצמאי מחויב גם הוא בהפרשות לפנסיה בגובה שיעורים הקבועים בחוק.


תנאי החוק לעצמאי:

  • יש הגבלת מינימום וכל מה יופקד מעבר מזכה בהטבות מס.
  • ניתן למשוך חלק מהכסף במקרה של סגירת העסק.
  • הופחתו דמי הביטוח הלאומי עבור עצמאי בעל הכנסה נמוכה מ-21 אלף ₪.
  • ניתנות הטבות מס.


חובת ההפרשות לפנסיה:

(שכר המינימום נקבע בתחילת שנה על ידי ביטוח לאומי, כיום השכר הממוצע במשק עומד על 10,551 ₪)

  • חלק מהשכר שהינו עד מחצית מהשכר הממוצע במשק – 4.45%
  • מעל מחצית השכר הממוצע ועד השכר הממוצע – 12.55%


דוגמה לחישוב הפרשות לפנסיה של עצמאי:

גובה ההכנסהעד מחצית השכר הממוצע – 4.45%מעל למחצית השכר הממוצע 12.55%סה"כ הפרשות לפנסיה
5,000 ₪213 ₪29 ₪241 ₪
7,000 ₪213 ₪342 ₪555 ₪
10,000 ₪ ומעלה213 ₪656 ₪869 ₪

פנסיה של עצמאי מחולקת כך ששני שליש מהכספים מופרשים לרכיב תגמולים והשליש הנותר מופרש לרכיב סיוע במצבי אבטלה (את השליש הזה ניתן למשוך במקרה של סגירת העסק).


עצמאים שלא מחויבים להפריש לפנסיה:

  • עצמאי מתחת לגיל 21 שנים.
  • עצמאי שגילם מעל גיל פרישה מוקדם (גיל 60).
  • עצמאים שטרם מלאו 6 חודשים מיום רישומם.
  • עצמאי שמלאו לו 55 שנים לפני היום בו חוקק החוק 1.1.2017.

את הנגזרת של ההפרשות המדינה והרשויות אוכפות על ידי בחינת הדו"ח השנתי שהגיש העצמאי לאותה שנה.

עצמאי ששכרו מעל שכר המינימום הממוצע במשק, שלא יפריש לפנסיה על פי חוק, צפוי לקנס של 500 ₪ עבור אי ההפקדה.



2 סוגי קרנות פנסיה עיקריות

לרוב כאשר המעסיק או העובד יפתחו קרן פנסיה הם יאלצו לבחור בין 2 סוגי קרנות:

  1. פנסיה מקיפה – הינה בעלת אופי תשואתי, הקרן כוללת מרכיב חיסכון ומרכיב ביטוחי המעניק כיסוי במקרה של אובדן כושר עבודה או פטירה. בקרן זו קיימת תקרת הפקדה של עד 20.5% מפעמיים השכר הממוצע במשק (21,102 ש"ח), 30% מושקע באג"ח ו-70% השקעות שונות.
  2. פנסיה כללית – זהו כלי חיסכון פנסיוני המאפשר פנסיה חודשית לכל החיים מגיל זכאות (67 לגבר, 62 לאישה, 60 לעצמאי), באמצעות קרן זו ניתן לבחור בין מסלול ללא כיסוי ביטוחי או לשלב חיסכון עם כיסוי ביטוחי.



מי בודק אם הופרשו כספים לפנסיה?

לזרוע העבודה סמכות אכיפה מנהלית ופלילית לקיום הוראות חוק אלו.

כדאי בכל עת לבדוק זכויות נוספות מול היחידה ליחסי עבודה שיבדקו אילו זכויות מגיעות לכם או מה חובת ההפרשות לפנסיה על פי אופי מקור הפרנסה.



2 אפשרויות להפרשות פנסיה ממעסיק חדש

כאשר אתם עוברים מקום עבודה, על המעסיק החדש יהיה להפריש עבורכם את ההפקדות לביטוח הפנסיוני, בשלב זה תוכלו לבחור:

  1. להעביר את הכספים שנצברו בקרן הפנסיה שלכם לחברה איתה המעסיק עובד.
  2. להמשיך לנהל את קרן הפנסיה שלכם באותו מקום אליו יפריש המעסיק הפקדות.

זהו גם השלב הכי נכון לקבוע האם אתם מעוניינים להוסיף אחוז נוסף להפרשות לפנסיה שלכם או לבקש תנאים משופרים בפנסיה במעמד החוזה האישי שלכם.



10 קרנות הפנסיה עם תשואה של 50% ומעלה ב-5 שנים האחרונות:

תוכלו להיעזר בטבלה זו בפעם הבאה שיש לכם אפשרות לשנות, להחליף או לפתוח קרן פנסיה חדשה:

שם הקרןתשואה שנתית אחרונהתשואה ב-3 שנים האחרונותתשואה ב-5 שנים האחרונותסה"כ דמי ניהול מההפקדות ומהנכסים
הפניקס פנסיה מקיפה – מסלול מניות27.46%32.43%62.69%2.11%
כלל פנסיה מניות25.71%31.61%58.03%1.86%
מנורה מבטחים פנסיה – מסלול מניות27.06%29.70%57.77%2.20%
איילון מיטב מקיפה – מסלול מניות24.22%29.59%55.32%2.16%
מגדל מקפת אישית מניות22.90%29.65%54.93%2.25%
אלטשולר שחם פנסיה מקיפה  לבני 50 ומטה13.81%27.73%54.51%1.75%
הראל פנסיה –  מניות23.49%29.66%54.47%2.05%
הפניקס פנסיה מקיפה – לבני 50 ומטה21.59%28.94%50.71%2.11%
איילון מיטב מקיפה – לבני 50 ומטה20.53%29.65%50.16%2.16%
איילון מיטב פנסיה מקיפה פאסיבי – מדדי מניות21.51%25.75%50.09%2.16%



5 טיפים להפרשות לפנסיה – סיכום של "פורטל שמענו"

מה שנחסוך כשאנחנו עובדים יהיה לנו בגיל הפרישה, לימים בהם נהיה מבוגרים יותר וכשירים פחות, חשוב לחסוך לפנסיה בין אם בזכות או מכוח החוק.



רוצים גם אתם להתנהל כמו מומחים מול קרן הפנסיה שלכם?

שימרו את 5 הטיפים הבאים:

  1. לא מושכים כספי פיצויים אם לא חייבים כשעוזבים מקום עבודה.
  2. אם תמשכו פיצויים הסכום שנחסך לכם לגיל פרישה קטן משמעותית.
  3. הפטור ממס נפגע אם הפיצויים גבוהים מסכום הפטור.
  4. אם אתם זקוקים לכסף בדקו אופציות הלוואה על חשבון הקרן במקום למשוך את הכספים מתוכה.
  5. אם אתם בין עבודות, בחופשה ללא תשלום או שהפכתם לעוסק עצמאי, המשיכו בהפרשות לפנסיה אפילו הפקדה מינימלית על מנת לשמור על הזכויות והכיסויים שקיימים לכם.

מקווים שנהניתם, "פורטל שמענו" מזמין אתכם להמשיך ולהתעדכן בזכויות ובהטבות המגיעות לכם לפי חוק!

  • אין בתוכן זה משום המלצה, חוות דעת או ייעוץ משפטי או פיננסי, כמו כן תוכן זה אינו מתיימר להיות מדויק ו/או מקיף, המסתמך על מסמך זה עושה זאת באחריותו ועל דעת עצמו בלבד.

שיתוף ב facebook
שיתוף ב whatsapp
שיתוף ב email

לקבלת פרטים נוספים