מהי קרן פנסיה?

החל מכניסת החוק לתוקף בשנת 2008 חובה על כל מעסיק להפריש לחיסכון פנסיוני עבור כל עובד מעל גיל 21 ועובדת מעל גיל 20. החיסכון הפנסיוני יכול להיות קרן פנסיה או קופת גמל לפי החלט העובד. לפני כניסת החוק לתוקף, חיסכון פנסיוני היה הטבה או תמריץ שהעניקו המעסיקים מרצון בלבד (כמו קרן השתלמות).

החל משנת 2017 כל עצמאי מחויב בחוק להפקיד עבור עצמו לחיסכון פנסיוני. במידה ויפקיד עד תקרה מסוימת יהיה זכאי להטבות מס.

עבור שכירים: 6% מהשכר החודשי בתוספת 12.5% מהמעסיק.
עבור עצמאיים: עד מחצית השכר הממוצע במשק לאחר כל הניכויים עפ"י חוק יש להפקיד 4.5%
על סכומים מעבר לכך יש להפקיד 12.5%. שכירים שעובדים גם כעצמאיים לא חייבים להפקיד כעצמאיים במידה והם מפקידים מספיק כשכירים

חיסכון לפנסיה הוא הוצאה מוכרת כלומר מוסיפים את התשלומים לסכום ההוצאות בדו"ח שנתי ומשלמים פחות מס הכנסה.

• הסכום המופרש לחיסכון פנסיוני לא נחשב כהכנסה מבחינת מס הכנסה לכן תשלום המס מופחת.
• מס הכנסה מוריד מתשלום המס 35% מסכום ההפקדה לקרן הפנסיה אותו יכול עצמאי לקבל כזיכוי.

הטבות המס מוגבלות להפקדה שנתית בגובה 35,244 ש"ח.

רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון מפעילה את האתר פנסיה נט בו ניתן לבדוק כמה תשואה קרן הפנסיה שלכם עשתה בשנה האחרונה, בשלוש השנים האחרונות ובחמש השנים האחרונות בהשוואה למסלולי קרנות פנסיה אחרות. ההשוואה בתקופות שונות מראה תמונה מלאה יותר בנוגע לביצועי הקרן בתקופות טובות יותר ופחות.

מסלולי קרן פנסיה מתחלקים לפי דרגות סיכון המשקפות את אחוז החשיפה למניות מתוך הצבירה.
לאנשים "צעירים" מתחת לגיל 50 מומלץ לבחור במסלול המנייתי (המסוכן יותר) מאחר שם אם שוק המניות חווה תנודות מטה ומעלה המגמה הכללית היא צמיחה ועד גיל 50 עדיף לקחת את הסיכון מאשר להשאיר את הקרן במסלול הכללי עם חשיפה מועטת למניות המתבטאת בתשואה נמוכה מהותית מהמסלול המנייתי.
לאחר גיל 50 עוברים למסלול הכללי כדי לקבע את הרווחים לקראת גיל הפרישה.

מרגע שהחלטתם על מסלול משווים את אותו המסלול בין חברות הביטוח השונות באתר פנסיה נט בשילוב עם מדד שארפ המודד תשואה לעומת סיכון. עבור אנשים אשר לא מתמצאים בפיננסים מומלץ להיעזר ביועץ פיננסי.

• מה אחוזי התשואה של הקרן בשנה האחרונה, בשלוש השנים האחרונות ובחמש השנים האחרונות. חשוב לאסוף את המידע ממספר תקופות כדי לקבל תמונת מצב מלאה על התנהלות הקרן בתקופות טובות ורעות.
• מה היקף הנכסים של החברה המנהלת. 70% אחוז תשואה מקרן בהיקף נמוך יכולים להסתכם במיליונים בודדים ואילו 20% מקרנות בהיקף מעל מאה מיליון ש"ח שווה עשרות מיליונים בפועל.
• ביצועים הקרן לעומת הסיכון במדד שארפ.

הסכם הכולל את הכללים והזכויות של שני הצדדים מעת ההצטרפות ועד העזיבה או היציאה לגמלאות. התקנון יכול להשתנות מעת לעת וחשוב לעקוב אחר השינויים.

מדד שארפ (על שם ממציאו, זוכה פרס נובל לכלכלה, וויאם שארפ) מודד את ביצועי תיקי השקעות, קרנות פנסיה וקופות גמל. בביצועים הכוונה לרמת התשואה עבור יחידת סיכון בכך שככל שהתשואה גבוהה יותר המדד יעלה וככל שהנכס תנודתי יותר (עולה ויורד) המדד ירד לכן אם ברצונכם להשוות שתי קרנות פנסיה באותו מסלול שהשיגו פחות או יותר אותה תשואה, תוכלו לצפות במדד שארפ ולהבין מי מהן יציבה יותר.

פנסיה צוברת: פנסיה בה הצבירה נעשית ע"י ניכוי ממשכורתו של העובד והפרשה מהמעסיק או במקרה של עצמאים- הפקדה עצמאית. בעת היציאה לגמלאות גובה הקצבה החודשית יחושב לפי הסכום שנצבר והתשואה שצברו.

פנסיה תקציבית: פנסיה, אליה זכאים בעיקר עובדי מדינה, המחושבת לפי אחוז (שעולה עם השנים) משכר העובד. בעת היציאה לגמלאות יקבל העובד קצבה חודשית שתחושב לפי האחוז שצבר כפול השכר הממוצע שקיבל לאורך תקופת הצבירה. כעת כבר לא ניתן להצטרף למסלול הפנסיה התקציבית אלה לצוברת בלבד.

מדובר על הכיסויים שקרן הפנסיה שלכם יכולה לכלול:

פנסיית זקנה: קצבה חודשית ליוצאים לגמלאות מגיל 62 לנשים ו-67 לגברים.

פנסיית נכות: קצבה חודשית המשולמת לאלו שאיבדו את כושר העבודה. פנסיית נכות יכולה להיות זמנית עד שהעובד יחזור לעצמו או מלאה עד ליציאת העובד לפנסיית זקנה.

פנסיית שאירים: קצבה לאלו שהנפטר השאיר מאחור כלומר בן/בת זוגו, ילדיו ולעיתים אחרים אשר היו תלויים בו (בהתאם לתקנות תוכנית הפנסיה). לעיתים הקצבה תשולם עד גיל 18, 21  או לאורך כל חייהם במידה ולא יכולים לדאוג לעצמם.

חמש השנים הראשונות מההצטרפות לקרן פנסיה בהן אם אדם מגיש לקרן תביעת אובדן כושר עבודה או מוות, חברת הביטוח תבצע חקירה האם המחלה או המוות הם תוצאה של מחלה שכבר הייתה. במידה וזה המקרה תידחה הבקשה לפנסיית נכות או שאירים למרות שאותו אדם שילם עבור הביטוח הפנסיוני.

אדם אשר עבורו הפסיקה ההפרשה לקרן הפנסיה מאחר והפסיק לעבוד זכאי לחמישה חודשים של ביטוח כפי שהיה כאשר עבד והפריש (שלושה חודשים במקרה של ביטוח מנהלים) אחריהם לא יהיה זכאי עוד לביטוח עד תום תקופת אכשרה נוספת אלא אם המשיך להפריש כסף לקרן הפנסיה בעצמו.

במידה והחוסך בחר להפסיק להפקיד עדיין יגבו מהסכום הצבור דמי ניהול יגדלו למקסימום המותר בחוק אחרי חצי שנה ללא הפקדה.

אדם הנמצא בתקופת אבטלה יכול להפקיד לקרן הפנסיה בהוראת קבע או בצ'קים או לחתום על הסכם ריסק הכולל הפקדה בסכום נמוך כדי לשמור על זכויות הביטוח מבלי לעלות את סכום החיסכון. חשוב להגיד שגם הסכם ריסק מוגבל לתקופה הנמוכה מתקופת ההפקדה מהשכר בתקופת העבודה. כלומר אם עבדתם 10 חודשים תוכלו לקבל הסכם ריסק מוגבל עד 10 חודשים נוספים.

עובדים אשר פרשו מעבודתם לפני שהגיעו לגיל פרישה יכולים במידה וכך סוכם בהסכם העבודה לצאת לגמלאות בגיל 60. היציאה המוקדמת לפנסיה תשפיע על גובה הקצבה שיקבלו (שעתה מתחלקת ליותר שנים).

נכון להיום (1.9.22) במקום הראשון:כלל פנסיה במסלול המנייתי.
במקום השני: הפניקס מסלול מניות.
ובמקום השלישי: מנורה מבטחים מסלול מניות.

המידע מחושב לפי אחוזי התשואה לאורך השנה האחרונה, 3 השנים האחרונות וחמש השנים האחרונות. המידע עלול להשתנות מתקופה לתקופה לכן מומלץ לבדוק באתר פנסיה-נט של רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון ובמערכת ההשוואות של שמענו.

ראשית חשוב להגיד: משיכת חיסכון פנסיוני לפני היציאה לגמלאות מקטינה את הקצבה ואת גובה התשואה שהקרן יכולה להניב. משיכת כסף לפני היציאה לפנסיה נקראת "משיכה שלא כדין" ומחוייבת ב-35% מס מסכום המשיכה. ניתן למשוך כסף מקרן הפנסיה ללא תשלום מס אם מושכים מרכיב הפיצויים וגם זאת עד לגובה משכורת ממוצעת או התקרה של מס הכנסה 12,640 ש"ח (הנמוך מביניהם) המשיכה עצמה מתבצעת בפניה לחברה המנהלת ומילוי טופס משיכה.

צילום תעודת זהות, אישור ניהול חשבון או צ'ק מבוטל, מכתב שחרור פיצויים וטופס 161.

צילום תעודת זהות, אישור ניהול חשבון או צ'ק מבוטל, מכתב שחרור פיצויים וטופס 161.

איך מאתרים את קרן פנסיה?

ניתן לאתר קרנות פנסיה אבודות בקלות ובמהירות באתר הר הכסף של משרד האוצר או באמצעות משיכת מסלקה פנסיונית מאתר המסלקה הפנסיונית של רשות ההון, ביטוח וחיסכון.

המסלקה הפנסיונית מאתרת את כל הכספים הצבורים על שמכם כולל קרנות השתלמות וקופות גמל.

• כמה דמי ניהול אנחנו משלמים: כל אחוז דמי ניהול שווה בין עשרות למאות אלפי ש"ח בעת היציאה לגמלאות. דמי ניהול מחולקים ל-2: דמי ניהול מהפקדה ודמי ניהול מחיסכון.
• איזה כיסויים קיימים מבחינת ביטוח.
• חשוב לבדוק שההפקדה אכן מתרחשת.
• במידה ואתם רווקים ללא ילדים, שאתם לא משלמים סתם ביטוח שארים.
• כמה תשואה קרן הפנסיה צברה השנה האחרונה.
• מה מסלול ההשקעה של קרן הפנסיה.

ראשית כל נכנסים למחשבון השוואת דמי ניהול של רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון, מזינים את הנתונים על כמה אתם משלמים היום אותם ניתן למצוא בדו"ח השנתי או באתר החברה שמנהלת עבורכם את קרן הפנסיה. לוחצים על השוואה ומקבלים את הסכום אותו תשלמו ב-5 השנים הקרובות על דמי ניהול ואת הסכומים אותם תוכלו לשלם אם תניידו את קרן הפנסיה שלכם לחברה אחרת. כאשר המידע נמצא בידכם, ניתן להתקשר לחברת הביטוח להתמקח על הריבית ואם הם לא משתפים פעולה פשוט לעבור.

פונים בטלפון או דרך אתר האינטרנט לחברה אליה ברצונכם לעבור, ממלאים טופס ניוד קרן פנסיה וזהו.

אם המבוטח פעיל, חד משמעית לא. ותק, תקופת אכשרה וכל הזכויות נשמרות בניוד.

קרנות הפועלות במדינת ישראל לפני 1995 והפסיקו לצרף אנשים נוספים החל משנה זו לאחר שהתברר כי ההתחייבויות לתשלומים עלו על הכנסות הקרן בפועל מאחר והקרנות שילמו קצבאות לפי ותק ולא לפי הצבירה בפועל.

אירוע המהווה סיבה להתחיל לשלם קצבה לחוסך או לשאריו כמו:

יציאת החוסך לפנסיה, אישור פנסיית נכות לחוסך שהפך לנכה או מות החוסך המזכה את שאריו לפנסיית שאירים.

כל עמית יכול לקבל את כל המידע על קרן הפנסיה שלו באתר החברה או בטלפון. בנוסף נשלח לכל עמית (חוסך) בכל רבעון ובכל שנה דיווח מהחברה המנהלת.