קרן השתלמות נזילה מאפשרת למשוך חלק מהכסף ללא תשלום מס של 47% ועם מס רווחי הון של 25%. עם זאת, יש להביא שההפקדות החדשות יהיו נזילות שוב רק אחרי 6 שנים, שמפסידים את התשואות ושכאשר הקרן נזילה ניתן לקבל עליה הלוואות בתנאים מועדפים.

מהי משיכה חלקית מקרן השתלמות נזילה?

כאשר מישהו שוקל משיכה לאחר תקופה זו, לעתים קרובות הוא חש הקלה לגלות שבמצבים רבים, תהליך זה פטור ממס. בהקשר זה, ישנם מספר מסלולים שניתן לקחת. ניתן לבחור למשוך רק את הכספים הפטורים, רק את הכספים שחייבים, או שילוב של כספים פטורים וחייבים כאחד. חשוב לציין שאם יש חוסר הנחיות ספציפיות כיצד לבצע את המשיכה, גישת ברירת המחדל היא קודם כל לטפל בכספים שחייבים.

למה משיכה חלקית רלוונטית לקרן השתלמות נזילה?

לאחר שש שנים, אנשים רבים מוצאים את עצמם בצומת דרכים בנוגע למשיכה מכספי ההשתלמות. הבנת האפשרויות הזמינות וההשלכות של כל בחירה חיונית לקבלת החלטה מושכלת. לשם השוואה, משיכה חלקית פחות רלוונטית באפיקי חיסכון אחרים – כמו פנסיה או קופת גמל – כי בהם מקבלים את ההטבות רק במועד הפרישה.

מה ההשלכות של משיכות חלקיות מקרנות השתלמות נזילות?

להחלטה על ביצוע משיכה חלקית יש השלכות. בעיקרון, חשבון קרן ההשתלמות המקורי ייסגר בפני כל הפקדות חדשות. במקום זאת, ייפתח חשבון חדש בשם הפרט בתוך קרן ההשתלמות. הפרמטרים המשפטיים מגדירים את התהליך של משיכה חלקית. באופן ספציפי, חברת ניהול הקרן תחלק תחילה את החשבון על סמך תשלומים לתשלום. לאחר שלב זה, הם יחלקו את החשבון על סמך תשלומים בתאריך שנקבע, ולבסוף, הם יחלקו את החשבון על סמך תשלומי ההפקדה של המוטב.

מתי כדאי לבצע את המשיכה?

פיסת מידע מרכזית אחת שמציעה קצת שקט נפשי היא העובדה שהתאריך המדויק של הפיכת הקרן לנזילות אינו מחייב את הפרט. כלומר, אם מישהו מתעלם משיכת הקרן מיד כשהיא הופכת לנזילה, זכויותיו נשארות ללא פגע. קרן ההשתלמות נשארת נזילה וניתן למשוך אותה ללא השלכות מס (בכפוף לתקרות מסוימות) בכל פעם שמחליטים, גם אם זה עשור או שניים מאוחר יותר.

מתי כדאי לדחות את המשיכה החלקית של קרן השתלמות נזילה?

יש סיבות משכנעות שאפשר לשקול לדחות את המשיכה המיידית של קרן ההשתלמות שלהם. הסיבה הראשונה מתמקדת בחישוב חדש של שש שנים. באופן ספציפי, אם מישהו יבחר למשוך בתום שש השנים הראשונות, כל פיקדונות חדשים יהפכו לנזילים רק לאחר תקופה נוספת של שש שנים. שנית, הפוטנציאל להפסד בתשואות הוא חשש ראוי. קרנות השתלמות אלו מניבות לרוב תשואות בשוק ההון, ולעיתים עולות על הריביות שמספקים הבנקים.

מה המשמעות של משיכה חלקית מבחינת החלת ותק בקרן השתלמות?

ישנם יתרונות הנוגעים לוותק או איחוד הכספים. אם למישהו יש קרנות השתלמות מרובות, הוותק של הוותיק ביותר יכול לעבור לחדשים יותר בתנאים ספציפיים. עם זאת, מלכודות כמו הפקדות חופפות או ביצוע משיכות יכולות לעכב את השימוש בוותק.

מתי אפשר לקחת הלוואה במקום למשוך כסף מקרן השתלמות?

ישנה גם אפשרות לקחת הלוואות על בסיס תנאים מועדפים ברגע שהקרן הופכת נזילה. גישה זו מאפשרת ליחידים להשתמש בכסף בעת הצורך תוך המשך תרומה לקרן החינוך. כמו כן, העצמאים נהנים מהטבות מס מהפקדתם לקרן ההשתלמות, לרבות זיכוי מס וניכויים. הרווחים עד תקרת הפקדה שנתית פטורים ממס. אבל, כל רווח מהפקדה העולה על תקרה זו חייב במס רווחי הון.

האם אפשר לבצע משיכה חלקית אם יש הלוואה על קרן השתלמות נזילה?

במצבים בהם קיימת הלוואה עומדת, תהליך המשיכה הופך מעט יותר מורכב. עבור משיכות מלאות, הסכום שניתן לגשת אליו הוא סך כל הכספים שנצברו בניכוי יתרת ההלוואה. למשיכות חלקיות ניתן להפחית את הסכום בהתאם ליתרת ההלוואה ותנאיה בעת הגשת הבקשה.

כך מחליטים האם ומתי למשוך כספים חלקית מקרן השתלמות

בתרחישים הכוללים משיכות חלקיות, חשוב לציין שהפקדות נוספות לחשבון המקורי אינן מותרות. כל סכום שיורי בחשבון ימשיך לצבור תשואה ולשמור על נזילותו. עם זאת, אם מתבצעות תרומות חדשות לאחר המשיכה, הכספים הללו מופנים לקרן השתלמות חדשה, שמתחילה בוותק חדש, תוך הקפדה על החוק החל ועל פרוטוקולי החברה.