תיקון 190 – קווים לדמותו
תיקון 190 הינו תיקון ייעודי המתקשר לחיסכון פנסיוני באמצעותן של קופות גמל. הוא נכנס לתוקפו בתחילת 2012 ומתייחס לתנאים ולהטבות ייחודיות אשר חוסכים בני 60 ומעלה עשויים להיות זכאים להם. עדיין לא הגעתם לגיל 60? לא נורא, המידע אשר תחשפו אליו במדריך המיוחד הזה – יוכל לשמש אתכם לקראת היציאה לפנסיה או לפחות לצייד אתכם בידע מהותי מאוד אשר תוכלו להעביר הלאה להוריכם או לקרובים אליכם.
אילו הטבות תיקון 190 נותן לכם?
נמצאתם זכאים לתיקון 190? מצוין! הנה רשימת ההטבות שאתם זכאים להן:
- מיסוי מופחת על רווחי הון – כל מי שחוסך באמצעות קופת גמל למעשה משקיע כסף בניירות ערך שונים כגון מניות, איגרות חוב, קרנות סל ואופציות. אי לכך, כל פעולת משיכה מהקופה מהווה למעשה מימוש של הרווח אשר מתוכו נגזר תשלום ייעודי של 25% מס ריאלי ( הידוע בעגה הפיננסית כ"מס רווח הון") לעומת זה, תיקון 190 משנה את גובה המס ומפחית אותו לשיעור של עד 15% מס נומינלי. ובעברית פשוטה – התיקון מאפשר לכם לממש יותר מהכסף במשיכה הונית.
- קבלת הלוואה כדאית: אופציה להלוואה על חשבון קופת הגמל – בלי לפתוח את החיסכון ועם אפשרות ליהנות מריבית משתלמת.
- מעבר חופשי בין מסלולי חיסכון והשקעה: אופציה לעבור בין מסלולים שונים מבלי לגרום ל"אירוע מס" אשר גורר תשלומים מיותרים.
- פיזור השקעות נרחב: תיקון 190 מאפשר לכם לבנות תמהיל השקעות מגוון אשר יכול להגדיל את פוטנציאל התשואה ומנגד להקטין את רמת הסיכון (למשל: השקעה במניות ובאיגרות חוב לצד השקעה באפיקים אלטרנטיביים כגון תשתיות, קרנות נדל"ן, אנרגיה ירוקה ועוד).
- הגדרת יורשים (מוטבים): במסגרתו של תיקון 190 ניתן להגדיר יורשים אשר ירשו את כספי הגמל במקרה של פטירה (חלילה).
כיצד מצטרפים לתיקון 190?
כדי ליהנות מן ההטבות של תיקון 190, אתם נדרשים לעמוד ב- 4 קריטריונים שונים:
- גילכם הוא 60 או יותר.
- אתם מקבלים קצבה מינימאלית של 4,528 ש"ח (נכון ל- 2021).
- ביצעתם הפקדות לקופת גמל אחרי ה- 1.12012 (תאריך כניסת התיקון לתוקפו).
- חתמתם על הצהרה ייעודית אשר מאשרת כי ביצעתם הפקדות לקופת הגמל וכי הן עומדות בתקרה המקסימאלית הקבועה בחוק (התקרה משתנה בהתאם לגיל).