כל מה שצריך לדעת על החזרי מס

בישראל, כבכל מדינה מתוקנת, המיסוי הוא חלק בלתי נפרד מהכלכלה המקומית. אזרחי ישראל משלמים מיסים בעבור כמעט כל פעילות עסקית בה הם מעורבים, לרבות קניית מוצרים, משכורת חודשית וכיוצא בזה. כדאי לדעת שבמקרים רבים נוצר מצב של תשלומי מס עודפים וזכאות להחזר מס. בכתבה הבאה נסביר מה חשוב לדעת על החזרי מס.

הכסף שלכם חוזר אליכם

מקורות המס בישראל מגוונים ומגיעים כמעט מכל הקשת העסקית והכלכלית בארץ. בין אם מדובר בקניית דירה להשקעה, רווח על השקעה בשוק ההון, חסכונות פנסיה או קניית מוצרים בשוק – סביר שתצטרכו לשלם על כך מס.

מס הכנסה הוא כמובן אחד מאפיקי המס הידועים והחשובים בישראל. מדובר במס על כל סוג של הכנסה, לרבות משכורת חודשית עבור שכירים. מס זה מחושב באופן שנתי על בסיס שיערוך (למשל הכפלה של משכורת חודשית אחת ב-12 בשביל לקבוע את הסכום למס). מאחר ובמציאות השערוך אינו תמיד מדויק – ניתן לקבל על כך החזר מס לשכירים. 

בנוסף, החזר מס אפשרי בעבור פטורים שונים שניתנים על תשלום מס הכנסה. למשל, אוכלוסיות ממעמד מסוים ותחת תנאים מסוימים זכאים לנקודות זיכוי המביאות להפחתה משמעותית במס (למשל מגורים בפריפריה, מספר ילדים עד גיל 18 וכו'). שני המצבים האלו (שיערוך לא מדויק ונקודות זיכוי) רלוונטיים מאוד עבור קבלת החזר מס.

איך מקבלים החזר מס בפועל?

חשוב לדעת שהחזר מס הוא דבר אפשרי גם באופן רטרואקטיבי, עד שש שנים אחורה. כלומר במידה ואתה זכאים על החזר מס בעבור שנות מיסים קודמות אתם בהחלט יכולים לקבל אותם. כמובן בצירוף האישורים והמסמכים הרלוונטיים.

אם נחזור להווה, בשביל להשיג החזר מס צריך להגיש את הבקשה המתאימה (הגשת החזר מס לפי הטופס הרלוונטי) לפקיד השומה האזורי. זה אמנם כרוך במקרים רבים בלא מעט בירוקרטיה אבל בסופו של דבר בקשה להחזר מס היא פרוצדורה טכנית בעיקרה. כדאי לדעת שקיימות לא מעט חברות מקצועיות בתחום אשר מסייעות ללקוחותיהן להשיג החזרים בקלות.

עוד החזרים שכדאי להכיר

מעבר לאפשרויות ההחזר שכבר הזכרנו קיימים עוד כמה אפיקים מקובלים להחזרי מס. כך למשל, ניתן החזר מס על תרומות. מס הכנסה מנכה 35 אחוזים מתרומה שניתנה, בכפוף לתנאים מסוימים ובטווח כספי המשתנה לפי הישות הכלכלית.

קיים גם החזר מס על הפסדים בשוק ההון, והוא ניתן עבור אנשים שהשקעה בהון מהווה הכנסה צדדית שלהם, וכנגד המס שנוכה במקור (אחרי הכל לא כולם מרוויחים תמיד בבורסה, לפעמים יש גם הפסדים ואין סיבה לשלם עליהם מס). עוד מושג שכדאי להכיר הוא החזר מס רכישה אשר ניתן לאנשים ששילמו מס גבוה מדי בעבור עסקאות הנדל"ן שביצעו.

לא שומעים סיפורים, מקבלים החזרים

לסיכום, האופציה של החזר מס היא עניין שכל אדם (קל וחומר עצמאי או חברה) חייב להכיר, על מנת לקבל חזרה כספים המגיעים לו כחוק. מאחר וכולנו משלמים מיסים באפיקים מגוונים, חשוב להבין מתי ניתן לקבל החזר מס ובגין מה.