עצמאים מגישים בכל שנה דוח אישי לרשויות המס כדי לשלם או לקבל החזר מס. לעומת זאת שכירים אינם מחויבים לבצע זאת ולכן רובם סומכים על חשבי השכר שהם מבצעים עבודה מקצועית ולכן אינם מגישים את הדוחות הללו. יש מקרים במיוחד כשמדובר בעובדים שכירים אשר עובדים בעבודה קבועה לאורך שנים, שאכן הצדק עימם והם משלמים את המס כראוי. אך יש עובדים אחרים רבים שעקב סיבות שונות מגיעים להם החזרי מס והם לא מקבלים אותם, כיוון שהם לא מגישים את הדוחות האישיים. בשנים האחרונות עלתה המודעות לנושא זה ושכירים רבים נעזרים באנשי מקצוע או לחלופין מקלידים את הנתונים בתוכנת הסימולציה במחשב וכך הם רואים אם מגיע להם החזר מס או לא.

מכתב התפטרות לשכיר

יש שתי סיבות עיקריות שבעקבותיהן יש שכירים שמגיעים להם החזר מס ממס הכנסה. הסיבה הראשונה היא שבמהלך השנה היו שינויים ברצף העבודה, כמו לדוגמה אם עובד הגיש במקום העבודה שלו מכתב התפטרות ולאחר מכן חיפש במשך כמה חודשים עבודה עד שהוא מצא עבודה חדשה. מכיוון שחישוב המס של כל עובד הוא שנתי, כאשר העובד אינו עובד כמה חודשים נוצר מצב שבו הוא לא אמור לשלם מס.

אך כיוון שבתחילת השנה המס כבר חושב הוא למעשה נמצא ביתרת זכות של מס. בנוסף לכך הוא קיבל דמי אבטלה עבור כמה חודשים וגם נתון זה יוצר שינויים ביתרות המס. הסיבה השנייה שיוצרת החזר מס היא טעויות בתלושי השכר כמו לדוגמה, אי רישום של נקודות זיכוי עקב סיטואציות מסוימות.

דוחות אישיים לשנים קודמות

כל שכיר יכול להכין את המסמכים הנדרשים עבור שש השנים האחרונות ולהגיש שש דוחות נפרדים, אחד לכל שנה. כל הדוחות ייבדקו והחזרי המס יועברו לחשבון הבנק של השכיר. יש מקרים שבהם מדובר בסכומי כסף משמעותיים ביותר. אם לדוגמה אדם חלה במחלה קשה, הוא קיבל אישור על פטור מתשלום מס באופן רטרואקטיבי ממועד גילוי המחלה. לכן הוא מגיש דוחות לכמה שנים אחורה ומקבל החזרי מס של כל השנים הללו, לא אחת מדובר גם במאות אלפי שקלים.

הגשת דוחות אישיים עבור החזרי מס

אין כל סיבה ששכיר ששילם מס ביתר, לא יקבל את הסכומים הללו בחזרה. הדרך היחידה לקבל אותם היא באמצעות הכנת דוחות אישיים למס הכנסה. אם מדובר בכמה מסמכים פשוטים כל אדם יכול להגיש דוח מקוון לצרף את המסמכים הרלוונטיים ואת פרטי חשבון הבנק שלו. פקידי האוצר יבדקו כל דוח, יבצעו הצלבת נתונים ובאם הכול תקין, תוך פרק זמן קצר הכספים יועברו לחשבון הבנק של השכיר. סכום החזרי מס משתנה בהתאם לפרמטרים רבים והוא נע בין מאות שקלים לאלפי שקלים ולעיתים אף יותר מכך.

בדיקת של תשלומי המס

בנושאים שהם מורכבים וסבוכים אפשר לפנות ליועץ מס, רואה חשבון, או למשרדים ייעודיים למטרה זו. אנשי המקצוע מכירים את כל החוקים ובהתאם לכך הם יכינו את הדוחות עבור החזרי מס.