יוצאים לפנסיה? גלו מהן הזכויות המגיעות לכם!

יונתן שלום
9 באפריל 2021
shutterstock_143271424

רבים יוצאים לפנסיה וחושבים שבפנסיה הם לא ישלמו מס – זו טעות. הכנסה מקרן פנסיה היא הכנסה החייבת במס, אך יש דרכים להקטין את הנטל ועל כך נדבר בכתבה הקרובה!

אז נכון פנסיה נחשבת פרישה ויציאה למנוחה לאחר שנים רבות של עבודה, וגם באמת חלק מהתשלומים שהיינו רגילים לשלם כגון ביטוח בריאות או ביטוח לאומי נפסקים.
אך נחשו מה? מס הכנסה עדיין ממשיכים לשלם.

חישוב מס הכנסה על קצבת הפנסיה
החישוב מתבצע בשיטה פרוגרסיבית, כלומר אחוז המס הולך ועולה ככל שהקצבה גבוהה יותר בהתאם למדרגות מס הקבועות בחוק. פנסיונר שמקבל פנסיה חודשית בגובה 6000 ש"ח נמצא במדרגת המס הראשונה, ולכן גובה המס שהוא נדרש לשלם יהיה 10% או במספרים – 600 ש"ח.
פנסיונר שמקבל פנסיה חודשית בגובה 6500 ש"ח יימצא במדרגת מס השנייה וישלם 14% או – 910 ש"ח.

להלן מצורפת תמונה הממחישה את מדרכות המס:

קצבת זקנה – לא חייבת במס
לא הכל שחור, כי במידה ואתם זכאים לקצבת אזרח ותיק מביטוח לאומי(קצבת זקנה) אתם לא חייבים במס הכנסה. לדוגמא – פנסיונר שמקבל קצבת זקנה בגובה 2600 ש"ח וקרן פנסיה על סך 6100 ש"ח הכנסתו החודשית תהיה 8700 ש"ח, אך על פי מדרגות המס הפרוגרסיביות הוא ישלם מס רק על קרן הפנסיה וקצבת זקנה מביטוח לאומי תהיה פטורה מתשלום מס.

איך ניתן להקטין את מס ההכנסה על פנסיה?
כולנו יכולים להסכים שלשלם 600 ש"ח לחודש לפנסיונר זה הרבה כסף, אך ניתן להקטין את הנטל הזה ע"י ניצול של נקודות הזיכוי המגיעות לכם!
אם המשכתם לעבוד לאחר הפרישה חשוב לבצע תיאום מס מידי שנה בפרישה, למלא טופס 161ד – טופס קיבוע זכויות המבטיח פטור נוסף על הקצבה. פטור שעשוי להגיע בשנת 2021 ל – 4,399 ש"ח בחודש.

כמה שווה כל נקודות זיכוי?
כל נקודת זיכוי שווה בשנת 2021 – 218 ש"ח.
מס הכנסה סופי שעליו ישלם פנסיונר יהיה לאחר חישוב נקודות הזיכוי המגיעות לו.
להלן טבלה המציגה את נקודות הזיכוי המגיעות לפנסיונר:

שמענו

כדי לקבל את נקודות הזיכוי יש למלא את הסעיפים הרלוונטים בטופס 101 ולהגיש בכל שנה לקרן הפנסיה!

בואו נראה דוגמא של פנסיונר המקבל קצבת פנסיה בגובה 6100 ש"ח:
קצבה חודשית – 6100 ש"ח
מס הכנסה – 610 ש"ח
שווי נקודות זיכוי – 490 ש"ח
קצבה נטו – 5980 ש"ח

במידה ואתם ממשיכים לעבוד לאחר הפרישה, תופעה שהולכת ומתרחבת בשנים האחרונות חשוב לשים לב להגיש מדי שנה טופס 101 לחברת הביטוח ולבצע תיאום מס, אחרת תחויבו במס המירבי על הקצבה שעומד על 47% גם אם מדובר בקצבה של כמה אלפי שקלים בודדים!

לסיכום, פנסיית זקנה היא הכנסה לכל דבר, ונדרש למלא עבורה טופס 101 ולשלם מס הכנסה.
במידה ואין לפורש עבודה נוספת, ניתן לנצל את נקודות הזיכוי כדי להקטין את המס, במידה וישנה הכנסה נוספת חשוב לבצע תיאום מס.
דעו מהן הזכויות שלכם וכיצד תוכלו לנצל אותן כדי להשאיר יותר כסף בעובר ושב!

שמענו – עושים סדר בשמועות

מקור- https://pensuni.com/?p=6274

כתיבת תגובה

רוצים לשמוע על הכל לפני כולם?

הרשמו לניוזלטר שלנו

כתבות מומלצות

אולי יעניין אותך גם