רוצים לקבל עדכונים חמים על עולמות החיסכון וההשקעות?

הרשמו עכשיו לניוזלטר שלנו!

שיתוף ב facebook
שיתוף ב whatsapp
שיתוף ב email

הטבות מס לפנסיונרים – תיקון 190, סעיף 9 א', תקנה 125 ד'

גיא בכר
9 במאי 2021
הטבות מס לפנסיונרים

אם עברתם את גיל 50, הכתבה הבאה מאוד רלוונטית עבורכם מפני שהיא מאגדת בתוכה את כל המידע הנחוץ להבנה כדי לממש את הטבות מס לפנסיונרים שהמדינה מציעה. רבים מאזרחי ישראל יוצאים לפנסיה לאחר שנים רבות של עבודה קשה ולא יודעים בכלל אילו הטבות מס מגיעות להם! לדעתנו מדובר במחדל ואנו נעשה הכל כדי ליידע את ציבור הגמלאים בזכויות שלו ונעזור לכם בכל בקשה ושאלה.


אלו הטבות מס לפנסיונרים המרכזיות:

לאורך המאמר נעבור ונסביר כל אחת ואחת מהטבות המס לפנסיונרים ונעמוד על היתרונות שלה. חשוב לציין שאין מדובר בייעוץ פנסיוני אלא כתבת ערך בלבד שנועדה לעורר עניין מודעות לנושא הכל כך חשוב הזה.


תיקון
190

בשנת 2013 הוציא משרד האוצר את הטבת המס המהפכנית ביותר ב-20 שנים האחרונות, תיקון 190. ההטבה הזו היא במילים אחרות מתנה שהמדינה מספקת לאנשים המתקרבים לגיל הפנסיה וצברו בחסכונות מעל 300,000 ש"ח.

מדינת ישראל ראתה שציבור הגמלאים ממעט לחסוך באפיקי השקעה(פנסיה, קופות גמל) ומנגד ההוצאות עם הגעה לגיל הפנסיה רק הולכות ותופחות(ביטוחים, תרופות..).

בשל כך החליטה המדינה לצאת בצעד ענק לתיקון עוול היסטורי ולהעניק הטבות מס לפנסיונרים למשיכת כספי קופות גמל ופקדונות שונים לכל אזרח שעבר או קרוב לגיל 60 ועומד במספר קריטריונים המשתנים על פי מין, גיל, סכום החיסכון ומיקום החסכונות.


מה היתרונות של תיקון 190?

היתרונות נוגעים בכמה תחומים משמעותיים, נעבור עליהם כעת:

1) יתרון המיסוי

בכל שאר אמצעי החיסכון ופקדונות מס רווחי הון עומד על 25% על רוב הנכסים המושקעים בתיק ההשקעות.

במידה ותנצלו את תיקון 190, תוכלו להוריד משמעותית את גובה המס עד ל- 15% מס רווחי הון נומינלי.

*חשוב לציין כי החיסכון במס קשור גם ברמת האינפלציה(מדד המחירים לצרכן).

בנוסף לכך, יתרון נוסף בנוגע למס הוא דחיית המס ליום פדיון.

גם אם נחליט לעבור מבית השקעות אחד לאחר במהלך השקעה בתיקון 190, לא נשלם מס על הרווח ונוכל לדחות אותו ליום פדיון.

בשאר אפיקי ההשקעה והחיסכון תשלמו מס על כל מעבר כזה ותכרסמו ברווחים שלכם שעבדתם כל כך קשה לחסוך. בצורה זו אנו נהנים מאפקט "ריבית דריבית" בצורה המיטבית שלא נמצא בשום אפיק השקעה אחר!

תקנת 190 מאפשרת מיקסום תיק ההשקעות בצורה משמעותית ולדאוג לאיכות חיים וירושה לדור ההמשך.

2) דואגים לדור העתיד שלכם

מעבר ליתרונות המיסוי שציינו בסעיף הראשון, תקנת 190 מאפשר לנו לדאוג לדור ההמשך שלנו – הילדים, נכדים או כל מי שנחליט שירש את ההון שלנו.

איך התקנה עוזרת לנו?

פשוט מאוד – אם המשקיע נפטר לפני גיל 75, המוטבים אותם מינה בהשקעה יקבלו את יתרת ההשקעה ללא מיסוי כלל על הרווחים.

שמעתם נכון, ללא כל מס.

במידה והמשקיע נפטר לאחר גיל 75 , המוטבים אותם מינה בהשקעה יוכלו לפדות אותה ולשלם רק 15% מס נומינלי על הרווחים. עדיין נמוך יותר מ-25% בשאר אפיקי ההשקעה!

3) אופציה מדהימה לא לשלם מס כלל על הרווחים

מעבר להטבה שנתן לנו משרד האוצר בפדיון ההשקעה בסכום חד פעמי, פתח בפנינו משרד האוצר אפשרות נוספת:

אם נרצה לקבל קצבה חודשית מההשקעה, כל שקל שיילקח לטובת הפנסיה החודשית יהיה פטור מלא ממס גם על הרווחים וגם על הפנסיה שתשולם לנו.

מדובר בהטבה חסרת תקדים למעוניינים בהבטחת הכנסה חודשית!

4) השקעות גמישות ומגוונות

לעומת הנכסים הרגילים שנקבל בהשקעה בבנק, תקנת 190 מאפשרת לנו להשקיע בנכסים בלתי סחירים כגון – תשתיות לאומיות, קרנות הון סיכון מובילות, נדל"ן מניב משכירות וכו.


סעיף 9 א'

הטבה זו מאפשרת למשקיעים שעברו את גיל 60 ומקבלים פנסיה מזערית פעילה להשקיע את כספו ולבצע הפקדה לקופת גמל להשקעה ולהינות מדמי ניהול זולים משמעותית מכל אופציה אחרת לניהול כספים נזילים.

בנוסף למשקיעים דרך סעיף 9 א' יש הטבת מס המאפשרת להם לשלם מס רווחי הון בגובה 15% בלבד!(לעומת 25%)
מדובר באחת מהטבות מס לפנסיונרים הקלות והפשוטות ליישום.

תקנה 125 ד'

מה למעשה תקנה 125 ד' מספקת לזכאים?

תקנה 125 ד' לפקודת מס הכנסה קובע שכל אזרח שנולד לפני התאריך 1.1.1948 זכאי לפטור מלא ממס על רווחי הון עד לתקרה של 16,560 ש"ח. הפטור מתחדש באופן אוטומטי בכל שנה עבור המשקיע!

חשוב לציין:

ההטבה אינה ניתנת למימוש דרך תיקי ניירות ערך בנקאיים, ההטבה מופעלת דרך פוליסות חיסכון של בתי השקעות וחברות הביטוח המאפשרות יתרונות משמעותיים מול תיקי השקעות המנוהלים בבנק.
מה שעושה אותה שונה משאר הטבות מס לפנסיונרים שדיברנו עליהם שחלים על תיקי השקעות ומוצרים אחרים.


התקנה רלוונטית למוצרים הפיננסיים הבאים:

  • פוליסות חיסכון
  • פק"מ ותוכניות חיסכון


אלו המוצרים בהם לא ניתן לממש את התקנה:

  • קרנות נאמנות
  • תעודות סל
  • תיקי מנוהלים/ני"ע


לסיכום, פתחתם פוליסת חיסכון והרווחתם עד 13,440 ש”ח לשנה, הרווחים פטורים ולכן לא תשלמו מס על הרווחים.

במידה והרווחים היו גבוהים מהתקרה, תשלמו מס רווח הון 25% על כל רווח שמעל התקרה.

מהניסיון שלנו – לעיתים רחוקות חורגים מהתקרה בפוליסות חיסכון.

אנחנו מקווים שהפקתם ערך מהמאמר ולמדתם אילו הטבות מס לפנסיונרים מגיעות לכם ומעתה תשתמשו בהם בתבונה.



שיתוף ב facebook
שיתוף ב whatsapp
שיתוף ב email

לקבלת פרטים נוספים

אולי יעניין אותך גם

צור קשר